Увядзенне
У нашым хутка развіваецца грамадстве криптовалюта становіцца ўсё больш папулярнай. У цяперашні час існуе мноства відаў криптовалют, такіх як Bitcoin, Ethereum і Litecoin. Крыпта валюты з'яўляюцца выключна лічбавымі, а валюты і тэхналогіі захоўваюцца ў бяспецы пры дапамозе тэхналогіі blockchain. Гэтая тэхналогія захоўвае бяспечны ўлік кожнай транзакцыі ў адным месцы. Ніхто не кіруе blockchain, паколькі гэтыя ланцугі дэцэнтралізуюцца на кожным кампутары, які мае кашалёк з криптовалютой. Blockchain тэхналогія таксама забяспечвае ананімнасць для карыстальнікаў криптовалют. Адсутнасць кантролю і ананімнасць карыстальнікаў можа стварыць пэўныя рызыкі для прадпрымальнікаў, якія хочуць выкарыстоўваць криптовалюту ў сваёй кампаніі. Гэты артыкул з'яўляецца працягам нашай папярэдняй артыкула, "Криптовалюта: прававыя аспекты рэвалюцыйнай тэхналогіі". У той час як гэты папярэдні артыкул у асноўным набліжаўся да агульных юрыдычных аспектаў криптовалюты, у гэтым артыкуле асноўная ўвага надаецца рызыкам, з якімі могуць сутыкнуцца ўладальнікі бізнесу пры працы з криптовалютой, і важнасці іх захавання.
Рызыка падазрэння ў адмыванні грошай
Хоць криптовалюта набірае папулярнасць, яна ўсё яшчэ нерэгулюецца ў Нідэрландах і астатняй Еўропе. Заканадаўцы працуюць над выкананнем падрабязных правілаў, але гэта будзе доўгі працэс. Аднак нацыянальныя суды Нідэрландаў ужо вынеслі некалькі рашэнняў па справах, якія тычацца криптовалюты. Хоць некалькі рашэнняў тычыліся прававога статусу криптовалюты, большасць выпадкаў знаходзіліся ў межах крымінальнага спектру. Адмыванне грошай адыграла вялікую ролю ў гэтых пастановах.
Адмыванне грошай - гэта аспект, які варта ўлічваць, каб ваша арганізацыя не падпадала пад дзеянне Крымінальнага кодэкса Нідэрландаў. Адмыванне грошай з'яўляецца крымінальным дзеяннем у адпаведнасці з галандскім крымінальным заканадаўствам. Гэта ўстаноўлена ў артыкулах 420bis, 420ter і 420 НК Галандыі. Адмыванне грошай даказваецца, калі чалавек хавае сапраўдны характар, паходжанне, адчужэнне альбо перамяшчэнне пэўнага дабра, альбо хавае, хто з'яўляецца атрымальнікам або ўладальнікам дабра, усведамляючы, што дабро атрымана ад злачыннай дзейнасці. Нават калі чалавек не быў у курсе таго, што дабро, атрыманае ў выніку злачыннай дзейнасці, але магло разумна меркаваць, што гэта так, яго могуць прызнаць вінаватым у адмыванні грошай. Гэтыя дзеянні караюцца пазбаўленнем волі да чатырох гадоў (за веданне крымінальнага паходжання), пазбаўленнем волі да аднаго года (за разумную здагадку) альбо штрафам да 67.000 23 еўра. Гэта ўстаноўлена ў артыкуле XNUMX Крымінальнага кодэкса Нідэрландаў. Чалавека, які звыкла адмываць грошы, нават можна пасадзіць у турму да шасці гадоў.
Ніжэй прыведзены некалькі прыкладаў, у якіх галандскія суды перадалі пытанне аб выкарыстанні криптовалюты:
- Быў выпадак, калі чалавека абвінавацілі ў адмыванні грошай. Ён атрымліваў грошы, атрыманыя шляхам пераўтварэння біткойнаў у фіятычныя грошы. Гэтыя біткойны былі атрыманы праз цёмную сетку, на якой хаваюцца IP-адрасы карыстальнікаў. Даследаванні паказалі, што цёмны Інтэрнэт выкарыстоўваецца амаль выключна для гандлю нелегальнымі таварамі, якія плацяць біткойнамі. Таму суд палічыў, што біткойны, атрыманыя праз цёмную павуціну, маюць крымінальнае паходжанне. Суд канстатаваў, што падазраваны атрымаў грошы, якія былі атрыманы шляхам пераўтварэння біткойнаў злачыннага паходжання ў грошы-фіят. Падазраваны быў у курсе, што біткойны часта маюць крымінальнае паходжанне. Тым не менш, ён не расследаваў паходжанне атрыманых грошай. Такім чынам, ён свядома прыняў значны шанец, што грошы, якія ён атрымаў, былі атрыманы незаконнай дзейнасцю. Ён быў асуджаны за адмыванне грошай [1].
- У гэтым выпадку фіскальная служба інфармацыі і расследавання (па-галандску: FIOD) пачала расследаванне біткойнаў. Падазраваны ў гэтым выпадку прадаставіў біткойны гандлярам і канвертаваў іх у нягеглыя грошы. Падазраваны выкарыстаў інтэрнэт-кашалёк, на якім былі адкладзены шматлікія колькасці біткойнаў, якія выводзіліся з цёмнай паласы. Як ужо згадвалася ў вышэйзгаданым выпадку, гэтыя біткойны мяркуюцца незаконнага паходжання. Падазраваны адмовіўся даваць тлумачэнні адносна паходжання биткойнов. Суд заявіў, што падазраваны добра ведае незаконнае паходжанне біткойнаў, бо звяртаўся да гандляроў, якія гарантуюць ананімнасць сваіх кліентаў і просяць высокую паслугу за гэтую паслугу. Таму ў судзе заявілі пра намер падазраванага можна меркаваць. Ён быў асуджаны за адмыванне грошай [2].
- Наступная справа тычыцца галандскага банка ING. ING заключыла банкаўскі кантракт з трэйдарам біткойна. У якасці банка ING мае пэўныя абавязкі па маніторынгу і расследаванні. Яны выявілі, што іх кліент выкарыстаў наяўныя грошы для пакупкі біткойнаў для трэціх асоб. ING спыніла свае адносіны, бо паходжанне плацяжоў наяўнымі немагчыма праверыць, а грошы, магчыма, можна атрымаць незаконнымі дзеяннямі. ING адчуваў, што яны больш не ў стане выканаць свае абавязкі KYC, паколькі яны не маглі гарантаваць, што іх рахункі не будуць выкарыстоўвацца для адмывання грошай і пазбегнуць рызык, звязаных з сумленнасцю. Суд заявіў, што кліент ING быў недастатковым для таго, каб даказаць, што грашовыя сродкі былі законнымі. Такім чынам, ING было дазволена спыніць банкаўскія адносіны [3].
Гэтыя меркаванні паказваюць, што праца з криптовалютой можа прадстаўляць рызыку, калі гаворка ідзе пра выкананне патрабаванняў. Калі паходжанне криптовалюты невядомае, а валюта можа паходзіць з цёмнай сеткі, падазрэнні ў адмыванні грошай могуць лёгка ўзнікнуць.
захаванне
Паколькі криптовалюта яшчэ не рэгулюецца і ананімнасць транзакцый забяспечана, гэта прывабны плацежны сродак, які будзе выкарыстоўвацца для злачыннай дзейнасці. Такім чынам, крыптавалюта мае нейкі негатыўны падтэкст у Нідэрландах. Гэта паказвае і той факт, што Галандскае ўпраўленне фінансавых паслуг і рынкаў не рэкамендуе гандляваць крыптавалютамі. Яны заяўляюць, што выкарыстанне крыптавалют стварае рызыку ў дачыненні да эканамічных злачынстваў, бо адмыванне грошай, падман, махлярства і маніпуляцыі могуць узнікнуць [4]. Гэта азначае, што вы павінны быць вельмі дакладным у адпаведнасці з крыптавалютай. Вы павінны быць у стане паказаць, што крыптавалюта, якую вы атрымліваеце, не атрымліваецца ў выніку незаконнай дзейнасці. Вы павінны быць у стане даказаць, што вы сапраўды даследавалі паходжанне атрыманай крыптавалюты. Гэта можа апынуцца цяжкім для людзей, якія выкарыстоўваюць криптовалюту, часта не могуць быць ідэнтыфікаваныя. Вельмі часта, калі галандскі суд выносіць пастанову адносна крыптавалюты, гэта трапляе ў крымінальны спектр. У цяперашні час улады не актыўна адсочваюць гандаль крыптавалютамі. Аднак крыптавалюта сапраўды звяртае на іх увагу. Такім чынам, калі кампанія мае адносіны з крыптавалютай, улады будуць праяўляць асаблівую насцярожанасць. Улады, напэўна, захочуць даведацца, як атрымліваецца крыптавалюта і якое паходжанне валюты. Калі вы не можаце правільна адказаць на гэтыя пытанні, можа ўзнікнуць падазрэнне ў адмыванні грошай альбо іншых крымінальных злачынствах і можа быць пачата расследаванне, якое тычыцца вашай арганізацыі.
Рэгуляванне криптовалюты
Як было сказана вышэй, криптовалюта пакуль не рэгулюецца. Аднак гандаль і выкарыстанне криптовалют, верагодна, будзе строга рэгулявацца з-за крымінальных і фінансавых рызык, якія цягне за сабой криптовалюта. Рэгуляванне криптовалюты - гэта тэма размоў ва ўсім свеце. Міжнародны валютны фонд (арганізацыя Арганізацыі Аб'яднаных Нацый, якая працуе над глабальным валютным супрацоўніцтвам, забеспячэннем фінансавай стабільнасці і садзейнічаннем міжнароднаму гандлю) заклікае да глабальнай каардынацыі криптовалют, паколькі папярэджваў аб фінансавых і крымінальных рызыках [5]. Еўрапейскі саюз абмяркоўвае пытанне аб рэгуляванні або маніторынгу криптовалют, хоць яны яшчэ не стварылі канкрэтнага заканадаўства. Акрамя таго, рэгуляванне криптовалют з'яўляецца прадметам дыскусій у шэрагу асобных краін, такіх як Кітай, Паўднёвая Карэя і Расія. Гэтыя краіны прымаюць альбо хочуць прыняць меры для ўстанаўлення правілаў, якія тычацца криптовалют. У Нідэрландах Упраўленне фінансавых паслуг і рынкаў звярнула ўвагу на тое, што інвестыцыйныя кампаніі абавязаны клапаціцца пра тое, як яны прапануюць ф'ючэрсы на біткойны рознічным інвестарам у Нідэрландах. Гэта цягне за сабой, што гэтыя інвестыцыйныя фірмы павінны клапаціцца аб інтарэсах сваіх кліентаў прафесійна, сумленна і сумленна [6]. Сусветная дыскусія аб рэгуляванні криптовалюты паказвае, што шматлікія арганізацыі лічаць неабходным усталяваць хоць нейкае заканадаўства.
заключэнне
Можна з упэўненасцю сказаць, што криптовалюта квітнее. Аднак людзі, здаецца, забываюць, што гандаль і выкарыстанне гэтых валют таксама могуць пацягнуць за сабой пэўныя рызыкі. Перад тым, як даведацца пра гэта, вы можаце патрапіць у сферу дзеяння Крымінальнага кодэкса Нідэрландаў пры зносінах з криптовалютами. Гэтыя валюты часта асацыююцца з злачыннай дзейнасцю, асабліва адмываннем грошай. Таму захаванне правілаў вельмі важна для кампаній, якія не хочуць прыцягвацца да адказнасці за крымінальныя злачынствы. Веданне паходжання криптовалют гуляе ў гэтым вялікую ролю. Паколькі криптовалюта мае некалькі негатыўных адценняў, краіны і арганізацыі абмяркоўваюць пытанне аб тым, ці варта ўсталёўваць нормы, якія тычацца криптовалюты. Хоць некаторыя краіны ўжо зрабілі крокі да рэгулявання, усё ж можа прайсці некаторы час, перш чым будзе дасягнута сусветнае рэгуляванне. Таму для кампаніі вельмі важна быць асцярожнымі пры працы з криптовалютой і абавязкова звяртаць увагу на іх выкананне.
Кантакт
Калі ў вас ёсць пытанні ці заўвагі пасля прачытання гэтага артыкула, калі ласка, звяжыцеся са Максім Ходак, адвакат па адрасе Law & More праз maxim.hodak@lawandmore.nl або Тома Мівіса, адваката ў Law & More праз tom.meevis@lawandmore.nl або па тэлефоне +31 (0)40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.
[5] Справаздача Fintech і Фінансавыя паслугі: першапачатковыя меркаванні, Міжнародны валютны фонд 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.